Die europäische Marktinfrastrukturverordnung (EMIR) und die Identifikatoren für juristische Personen (LEIs)

Die EMIR-Verordnung hat die EU-Handelsregister ab dem 1. November 2017 verpflichtet, Handelsberichte ohne Identifikatoren für juristische Personenr oder LEI abzulehnen, unabhängig davon, ob die Berichte sich auf EU- oder Nicht-EU-Marktteilnehmer beziehen.

LEIs sind obligatorisch für die Identifizierung beider Parteien, die an derivativen Verträgen beteiligt sind, unabhängig davon, ob es sich um finanzielle oder nicht-finanzielle Verträge handelt. Die Informationen sollten die eintretenden Parteien, den Begünstigten, die Buchungseinheit und das Clearing-Mitglied umfassen.

Artikel 3 der EMIR-Verordnung Nr. 1247/2012 mit dem Titel “Identifizierung von Gegenparteien und anderen Unternehmen” lautet:

1. Ein Bericht verwendet einen Identifikator für juristische Personen, um Folgendes zu identifizieren
   1. Ein Begünstigter, der eine juristische Person ist.
   2. Ein Maklerunternehmen
   3. Eine zentrale Abwicklungsstelle für Gegenparteien
   4. Ein Abwicklungsteilnehmer
   5. Eine Gegenpartei, die eine juristische Person ist.
   6. Eine einreichende Einheit.

Für Kunden und Einzelpersonen, die über keinen BIC oder LEI verfügen, vertrat die ESMA (Europäische Wertpapieraufsichtsbehörde) zunächst die Auffassung, dass ein Kundencode, eine Kontonummer oder eine Mitgliedsnummer ausreichen würden, was sich jedoch bei der Veröffentlichung eines Konsultationspapiers durch die ESMA inzwischen geändert hat. Auf Seite 9 erklärt Punkt 29:

“Um jeglichen Missbrauch von Interim Entity Identifier-, BIC- oder Kundencodes zu vermeiden, hat die ESMA die Notwendigkeit geprüft, alle diese Codearten in allen relevanten Bereichen zuzulassen. Nach der Bewertung konnte in bestimmten Fällen eine Privatperson in einem bestimmten Bereich nicht identifiziert werden, weshalb vorgeschlagen wird, die Möglichkeit der Verwendung eines Kundencodes in diesem Bereich zu streichen. Da LEIs, die die ROC-Grundsätze (Ausschuss für Regulierungsaufsicht) und die Norm ISO 17442 bereits erfüllen, besteht keine Notwendigkeit mehr, die Möglichkeit vorzusehen, weniger robuste Identifikatoren wie BICs oder Zwischengesellschaftsidentifikatoren zu verwenden, und daher wird vorgeschlagen, diese ebenfalls zu löschen”.

Es ist nun der Standpunkt der ESMA, dass nur Einzelpersonen die Möglichkeit haben sollten, eine Kunden-ID oder Kontonummer als Identifikatoren zu verwenden, aber alle Unternehmen sollten eine LEI verwenden. Es ist zu beachten, dass geschäftsfähige Personen die Möglichkeit haben, einen Identifikator für juristische Personen nach dem LEI ROC zu registrieren.

Es versteht sich auch, dass das LEI eine Fähigkeit zur Identifizierung von Niederlassungen unter derselben juristischen Person hinzufügen muss. Beispielsweise Bankfilialen, die unter eine juristische Person fallen, aber bei grenzüberschreitenden Beschlussverfahren eine separate Identifizierung erfordern können. Der LEI ROC hat diese als “internationale Niederlassungen” bezeichnet und einige Empfehlungen zu den Bedingungen abgegeben, unter denen eine internationale Niederlassung ein LEI erhalten kann.

Weitere Informationen zu den Meldepflichten im Rahmen von EMIR finden Sie auf dieser Seite.

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